Impound accounts, commonly known as escrow accounts, are special accounts that a lender sets up to pay certain property-related expenses on behalf of the borrower. These expenses typically include property taxes, homeowners insurance, and sometimes other fees like mortgage insurance. Here’s how impound accounts work:

1. 계정 설정 (Account Setup)

• 대출 초기 설정: 대출자가 주택 담보 대출을 받을 때, 대출 기관은 임파운드 계정을 설정할 것을 요구할 수 있습니다. 대출자는 매달 모기지 상환액 외에도 일정 금액을 임파운드 계정에 예치해야 합니다.

2. 지불 방식 (Payment Process)

• 매달 예치금: 대출자는 매달 모기지 상환액과 함께 재산세 및 보험료에 해당하는 금액을 임파운드 계정에 예치합니다. 이 금액은 대출 기관이 대출자의 대신으로 해당 비용을 지불하는 데 사용됩니다.
• 대출 기관의 역할: 대출 기관은 임파운드 계정에 예치된 금액을 이용해 매년 재산세 및 보험료를 대신 지불합니다. 이로 인해 대출자는 해당 비용을 직접 관리할 필요가 없어집니다.

3. 장점과 단점 (Pros and Cons)

• 장점: 대출자는 한 번에 많은 금액을 지불하는 부담을 덜 수 있으며, 지불 일정을 놓치지 않게 됩니다. 또한, 대출 기관이 직접 지불을 처리하므로 재산세 및 보험료의 지불이 보장됩니다.
• 단점: 매달 모기지 상환액이 더 높아질 수 있으며, 임파운드 계정에 들어가는 돈이 대출자가 사용할 수 없는 자금으로 잠길 수 있습니다.

4. 조정 (Adjustment)

• 연간 조정: 대출 기관은 임파운드 계정을 매년 검토하여 예치된 금액이 적절한지 확인합니다. 필요시, 매월 예치금을 조정할 수 있습니다.

임파운드 계정은 대출자에게 재산세와 보험료를 관리하는 데 있어 편리함을 제공하지만, 매달 더 많은 금액을 지불해야 하는 부담도 동반할 수 있습니다.